Menú: Facturación – Modelo 182

PRIMER PASO (ORGANIZAR PARA COMODIDAD DEL PROCESO LAS TARIFAS IMPLICADAS)

Etiquetar de manera clara las tarifas de mi centro para facilitar el control de que cuotas son deducibles de las que no.

• En el ejemplo he etiquetado mis tarifas usando el campo “Tipo” para separar Cuotas, Escuelas y Bonos.
• He usado el campo “Clasificación” para marcar que tarifas son consideradas “Donación”.
• En este caso el tipo Bonos NO será considerado donación y algunas tarifas de Cuotas y Escuelas tampoco. Dentro de un mismo tipo no todas las tarifas tienen que ser donaciones.

SEGUNDO PASO (DEFINIR QUE % de IMPORTE DE UNA TARIFAS SE CONSIDERA DONACIÓN)

En la tabla de porcentajes de donación por tarifas incorporamos aquellos tipos que la donación NO es del 100% del importe e indicamos el porcentaje. En el ejemplo 50 y 70% para Cuotas y Escuelas.

Todo aquello que sea donación y no no esté en esta tabla se considerará el 100% de su valor cuando hagamos los cálculos.

En esta tabla PUEDO indicar Tipos al 100%, pero NO es necesario. Usar el campo Tipo facilita el trabajo y evita tener que incorporar decenas o cientos de tarifas.

En cualquier caso si indico, por la misma lógica, 0% implicará que NO se considerará importe de donación.

En cualquier caso si indico, por la misma lógica, 0% implicará que NO se considerara importe de donación.TERCER PASO: SELECCIONAR SOCIOS Y PERIDOD DE DECLARCIÓN

TERCER PASO: SELECCIONAR SOCIOS Y PERIODOS DE DECLARACIÓN

En el momento de calcular las donaciones desde “Selección de socios para la declaración” escogeríamos solo tarifas etiquetadas con el campo clasificación “Donación” del periodo a evaluar (2021 en el ejemplo), como se ve en la imagen:

Opcionalmente se puede indicar si se desea que los importes impagados o declarados como incobrables no se consideren en la deducción.

CUARTO PASO (CONSULTAR EL RESULTADO)

Nos mostrará la relación de personas con derecho a deducción y los importes de los 3 últimos ejercicios. En rojo resaltará los que contienen un error, marcados como 1 (Error nif), 2 (Error letra nif), 3 (CP incorrecto), 4 (Nombre del declarado en blanco).

El Listado de socios para la declaración permitirá sacar: Los que no tienen error, los que tienen alguno incluso solo algún tipo concreto de error.

De las personas con error no se debería realizar justificante (ver más adelante) puesto que el fichero de comunicación con hacienda (Modelo 182) no incorporará estas personas.

QUINTO PASO: COMPROBACIONES

Dado un ejemplo ficticio con 4 recibos para una fácil comprensión es el siguiente:

Aquí vemos la lista de TODOS los recibos.

Sin embargo la relación de socios para la declaración del modelo 182 solo muestra a 2 personas, ya que los bonos o las inscripciones no han sido contempladas. Además el importe de donación es el cálculo del porcentaje indicado.

El “listado desglosado para comprobación” nos dará el detalle de los recibos involucrados donde además podremos ver el % que se ha considerado donación.

SEXTO: GENERAR EL FICHERO DE PRESENTACIÓN PARA HACIENDA

Consulte con su asesor en la materia la cumplimentación de los campos de la pantalla.

SÉPTIMO: CREACIÓN DE JUSTIFICANTES

Existen tres métodos:

• Generación de cartas.
• Envío de PDF por mail.
• Habilitar justificantes en el área privada de la Oficina Virtual de los beneficiarios (método conveniente).

ACLARACIÓN SOBRE PERSONAS INTERVINIENTES

En caso de que la persona que haya satisfecho la cuota sea menor de edad se pueden dar los siguientes supuestos:

• Si el menor se aplica la deducción: NO hacer nada.
• Si el padre o tutor desea aplicarse la deducción el: Rellenar “Datos de los padres” con tipo “D”
• Si el padre o tutor aparece como representante: Rellenar “Datos de los padres” con tipo “R” Consulte con su asesor en la materia para decidir sobre estos casos. guia